금융소득 종합과세 대상 기준 확인하고 계산법과 절세 꿀팁도 확인하실 수 있습니다.
금융소득은 적금, 예금 등 이자 외에도 주식의 배당도 함께 포함이 됩니다.
즉, 이자와 배당을 1년 동안 얼만큼 이상 벌게 된다면?? 더 복잡한 계산법이 적용된다는 사실!!
1. 금융소득 종합과세 대상, 도대체 뭔가요?
쉽게 말해 “금융소득이 아주 많은 사람은, 다른 소득(알바비, 사업소득 등)과 합쳐서 세금을 다시 계산하겠다“는 뜻입니다.
비유를 들어볼게요.
일반적인 경우 (연 2,000만 원 이하)
- 여러분이 은행에서 이자 100만 원을 받았어요. 은행은 15.4% (15만 4천 원)를 세금으로 떼고 줍니다. 이걸로 세금 끝! 깔끔하죠?
‘종합과세’ 대상이 되는 경우 (연 2,000만 원 초과)
여러분이 투자를 너무 잘해서 이자 1,500만 원, 배당 1,000만 원, 총 2,500만 원을 벌었어요.
‘2,000만 원’이라는 기준을 넘었죠? 그럼 국세청에서 “어? 너 돈 많이 벌었네? 너 혹시 알바(근로소득)나 유튜브(사업소득)로 다른 돈도 버니? 그럼 그거랑 다 합쳐서(종합) 세금(과세) 매기자!“라고 말하는 거예요.
✋ 잠깐! ‘세금’보다 ‘수수료’가 먼저 궁금하신가요?
이 글은 이자·배당으로 연 2,000만 원 이상 버는 분들을 위한 ‘세금’ 이야기입니다.
만약 “나는 이제 막 주식을 시작해서 세금보다 당장 0.01%의 ‘거래 수수료‘부터 아끼고 싶다!” 하신다면, 아래 글을 먼저 읽고 오시는 것을 추천합니다. ‘수수료 0원’의 함정을 완벽하게 파헤쳐 드립니다.
💡 핵심 포인트: 금융소득 종합과세는 ‘새로운 세금’이 아니라, 세금을 매기는 ‘방식’이 달라지는 것을 말합니다. 기준(2,000만 원)을 넘으면, 내 모든 소득을 합쳐서 더 높은 세율을 적용받을 수 있게 되는 거죠.
2. 나는 해당될까? ‘2,000만 원’ 기준의 비밀
가장 중요한 기준선, 바로 연 2,000만 원입니다. 그럼 이 2,000만 원에는 뭐가 포함될까요?
- ⭕ 포함되는 것 (금융소득):
- 이자소득: 은행 예금, 적금, 채권 등에서 받는 이자
- 배당소득: 주식(삼성전자 등)에서 받는 배당금, 펀드 분배금
- ❌ 포함 안 되는 것 (중요!):
- 주식 매매 차익 (양도소득): 여러분이 삼성전자 주식을 5만 원에 사서 8만 원에 팔아 3만 원을 벌었죠? 이 돈(국내 상장주식 기준)은 금융소득 2,000만 원 계산에 포함되지 않습니다. (물론, ‘대주주’가 되면 세금을 내지만, 우린 아직 아니니까요!)
- 비과세 상품: ‘비과세 종합저축’처럼 이름에 ‘비과세’가 붙은 상품에서 나온 이자는 아예 세금이 0원이니 2,000만 원 계산에도 포함되지 않아요.
✋ 잠깐! 그럼 ‘해외 주식’으로 번 돈은요?
“국내 주식은 알겠는데, 테슬라나 애플 같은 ‘해외 주식’으로 번 돈은 어떻게 되나요?”
아주 좋은 질문입니다! 해외 주식으로 번 돈(매매 차익)은 오늘 배운 ‘금융소득 종합과세’와는 완전히 다른 세금입니다.
1년에 250만 원 넘게 벌었다면 ‘양도소득세’라는 것을 5월에 ‘따로’ 신고해야 하죠.
이 둘을 헷갈리면 세금 폭탄을 맞을 수 있으니, 해외 주식 투자자라면 아래 글을 반드시 확인하세요!
3. 그래서 세금, 어떻게 계산하나요? (초간단 계산법)
이 부분이 가장 헷갈리지만, 원리만 알면 쉬워요.
만약 금융소득 2,500만 원에, 유튜브 채널로 번 사업소득 3,000만 원이 있다고 해볼게요.
Step 1. 2,000만 원은 일단 따로 떼어놓기
- 영희의 금융소득 2,500만 원 중, 2,000만 원까지는 원래 내던 대로 15.4% 세금을 매깁니다. (이걸 ‘분리과세’라고 했죠?)
Step 2. 2,000만 원을 ‘초과’한 금액만 콕 집어내기
- 영희의 초과 금액 = 2,500만 원 – 2,000만 원 = 500만 원
Step 3. 초과 금액을 다른 소득과 합체!
- 영희의 다른 소득 (유튜브) 3,000만 원 + Step 2의 초과 금액 500만 원 = 총 3,500만 원
- 이제 이 3,500만 원에 대해서 ‘종합소득세율’이라는 새로운 세율표를 적용합니다.
💡 잠깐! 직장인(근로소득)이나 자영업자도 똑같나요?
네, 똑같습니다! ‘종합’소득에는 직장인 월급(근로소득)과 자영업자(사업소득)가 모두 포함됩니다.
만약 영희가 3,000만 원을 버는 직장인(근로소득)이거나, 카페 사장님(사업소득)이었어도 계산은 똑같습니다.
[금융소득 2,500만 원 (초과분 500)을 번 3명의 사례]
- 사례 1. 유튜버 (사업소득 3,000): (사업 3,000만) + (초과 이자 500만) = 3,500만 원
- 사례 2. 직장인 (근로소득 3,000): (월급 3,000만) + (초과 이자 500만) = 3,500만 원
- 사례 3. 카페 사장 (사업소득 3,000): (카페 3,000만) + (초과 이자 500만) = 3,500만 원
결국 어떤 일을 하든, 금융소득이 2,000만 원을 넘으면 내 다른 소득과 합쳐져서 더 높은 세율 구간으로 올라가게 됩니다. (이래서 무서운 거예요!)
직장인이라면 잠깐! ’13월의 월급’은 챙기셨나요?
방금 ‘직장인(근로소득)’도 종합과세 대상이라고 말씀드렸죠.
만약 여러분이 직장인이라면, 5월에 내는 이 세금(종합과세)만큼이나 1~2월에 돌려받는 ‘연말정산’이 훨씬 더 중요합니다.
특히 이 글의 절세 팁(ISA 계좌)과 연말정산의 핵심 절세 팁(IRP, 연금저축)은 함께 준비할 때 최고의 시너지를 냅니다.
‘투자 세금’과 ‘월급 세금’을 모두 잡고 싶은 분이라면, 아래 연말정산 총정리 가이드도 지금 바로 확인하세요!
[종합소득세율표 (2025년~2026년 5월 신고 기준)]
| 과세표준 (세금 매기는 기준 금액) | 세율 | 누진 공제액 |
| 1,400만 원 이하 | 6% | – |
| 1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하 | 15% | 126만 원 |
| 5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하 | 24% | 576만 원 |
| 8,800만 원 초과 ~ 1억 5,000만 원 이하 | 35% | 1,544만 원 |
| 1억 5,000만 원 초과 ~ 3억 원 이하 | 38% | 1,994만 원 |
| 3억 원 초과 ~ 5억 원 이하 | 40% | 2,594만 원 |
| 5억 원 초과 ~ 10억 원 이하 | 42% | 3,594만 원 |
| 10억 원 초과 | 45% | 6,594만 원 |
4. 세금 폭탄 피하는 절세 꿀팁 3가지 (미리미리 준비!)
아직 2,000만 원이 멀게 느껴질 수 있지만, 부자가 되려면 이 절세법은 지금부터 알아야 합니다!
1. ISA 계좌: 절세 치트키 (★★★★★)
- ‘ISA (개인종합자산관리계좌)’라는 이름의 ‘마법 통장’을 만드세요.
- 왜 마법이냐면: 이 통장에서 발생한 이자나 배당소득은 200만 원(서민형은 400만 원)까지 아예 세금이 0원 (비과세)입니다!
- 더 대단한 건, 200만 원을 초과한 소득도 15.4%가 아니라 9.9%로 세금을 따로 매기고 끝내줍니다.
- 결론: ISA 계좌에서 1억 원의 이자가 나와도, 그건 금융소득 2,000만 원 계산에 포함되지 않습니다. 종합과세를 피하는 최고의 방패죠!
2. 소득원 분산하기 (미래를 위한 팁)
- 나중에 결혼을 하거나 가족이 있다면, 금융 상품을 한 사람에게 몰아주지 마세요.
- (예시) 남편 3,000만 원 / 아내 0원 → 남편 종합과세 대상! 😭
- (변경) 남편 1,500만 원 / 아내 1,500만 원 → 둘 다 2,000만 원 이하! (절세 성공!)
3. 금융소득 받는 시기 조절하기 (고수들의 기술)
- 연말(12월)에 내 금융소득을 계산해보니 1,900만 원이라 아슬아슬한가요?
- 그렇다면 일부러 만기가 내년 1월인 예금 상품에 가입하거나, 배당을 받기 직전에 주식을 파는 등(배당락일)의 방법으로 올해 2,000만 원을 넘지 않도록 조절하는 기술입니다.
5. 나의 현재 금융소득은 얼마일까?
번거로운 방법과 편한 방법으로는 각각 다음과 같습니다.
- 내가 계좌를 가진 모든 은행 앱과 증권사 앱에 접속해서 이자 및 배당 입금 내역만 찾아 합산
- 국세청 홈택스 ‘금융소득 조회’ 관련 버튼을 통해 작년 정보 확인
2026년 5월 (종합소득세 신고의 달):
- 국세청이 1~4월 동안 모든 금융기관의 2025년 자료를 받아 취합 및 검증을 모두 끝낸 시점입니다.
- 이때 홈택스에 로그인하면, “당신의 2025년 총 금융소득은 000원입니다.”라는 최종 확정 금액을 비로소 ‘한번에’ 확인할 수 있습니다.
이 글 작성일인 2025년 10월 31일 기준으로는 번거로운 1번 방법으로 수동으로 합산하는 방법 뿐입니다.